Dosar de evaziune fiscală clasat

În 4 august, procurorul din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Brașov a dispus soluția de clasare față de 5 suspecți persoane fizice fără calitate specială cercetate pentru participarea la săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală în formă continuată.

Procurorii spun că, în scopul sustragerii de la plata obligațiilor fiscale constând în impozit pe profit și TVA, doi dintre suspecți, administratori de fapt ai unei societăți din județul Brașov, au convenit cu administratorii de drept sau de fapt, după caz, a două societăți din Oradea și a unei societăți din Ungaria, ca aceste ultime societăți să genereze ilegal, în beneficiul societății brașovene, documente justificative care să ateste achiziții fictive ale societății brașovene.

Achizițiile simulate au constat într-un număr de 28 de pompe (hidraulice, ulei sau bitum), în valoare de 869 mii de lei de la una dintre societățile orădene, respectiv un număr de 22 pompe, în valoare de 696 mii de lei de la cea de-a doua societate orădeană, trasabilitatea mărfurilor fiind stabilită fictiv în amonte prin implicarea societății din Ungaria.

Ulterior, în perioada noiembrie-decembrie 2020, societatea brașoveană a simulat revânzarea și transportul, cu ajutorul uneia dintre societățile orădene, a 14 bucăți pompe bitum dintre cele pretins achiziționate anterior către societatea din Ungaria, contra sumei de 465 de mii de lei.

Un indiciu important de fictivitate al întregului circuit comercial a fost acela că mărfurile nu au fost plătite de societatea maghiară către societatea brașoveană, iar pentru a crea aparența stingerii creanței avute de societatea brașoveană asupra uneia dintre societățile orădene a fost simulată o operațiune juridico-economică complexă de cesiune de creanță și de compensare parțială între societățile implicate.

Noile reglementări permit evazioniștilor să scape de pedeapsa cu închisoarea, în cazul în care plătesc prejudiciul. Măsura este una controversată. Pe de o parte, aduce bani la bugetul statului. Pe de altă parte, cei care fac evaziune se gândesc că, dacă sunt prinși, plătesc pagubă descoperită și scapă de pedeapsă.